La Organización para la Cooperación y el Desarrollo (OCDE), con sede en Francia, abrió por primera vez su principal banco de datos para combatir la evasión y elusión de impuestos, y estableció que un total de 22 grupos económicos con matrices en los paraísos fiscales de Bermuda y Luxemburgo operaban en el Perú a través de 59 empresas subsidiarias.

OjoPúblico determinó –en base a data anonimizada de la OCDE– que 22 corporaciones ubicadas en territorios de opacidad financiera y bajos o nulos impuestos tuvieron ingresos totales por más de US$58.800 millones en el periodo fiscal del 2016. De las 22 matrices detectadas con operaciones en Perú: ocho están en Bermuda y 14 en Luxemburgo.

Si bien la data de la OCDE es anónima, OjoPúblico ha informado en los últimos años que el grupo Credicorp, holding dedicado al sector financiero y de seguros, tiene su matriz y una de sus subsidiarias en Bermuda. En tanto, la minera suiza Glencore, presente en el Perú a través de Compañía Minera Antamina, también registra su estructura empresarial en el mismo territorio caribeño, según la investigación Paradise Papers. Finalmente, el Grupo Belcorp -que es dueño de L'Ebel, Esika y CyZone- tiene su matriz en este paraíso fiscal.

También revelamos que la petrolera Pluspetrol, con operaciones en la Amazonía, registró un presunto esquema de elusión fiscal que en última instancia alcanzaba a sociedades offshore en Luxemburgo. En 2014, esta jurisdicción europea fue protagonista de la investigación Luxemburgo Leaks, dirigida por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ).

La información de la OCDE está construida en base a los llamados Reportes de País por País, herramienta clave en el combate a la evasión y elusión tributaria. En Perú, las empresas que tienen ingresos anuales iguales o mayores a los S/ 2.700 millones están obligadas a presentar esta declaración ante la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria (Sunat).

Según la OCDE, ocho multinacionales con matrices en Bermuda son dueñas de 30 empresas en Perú al 2016. En el año analizado, este grupo de compañías tuvo un ingreso conjunto de US$58 mil millones. Aunque la OECD mantiene bajo el anonimato la identidad de estas compañías, se conoce que aquellas pertenecen al rubro de servicios financieros y seguros, entre otros.

22 multinacionales de los paraísos fiscales de Bermuda y Luxemburgo operaron en Perú al 2016.

Otras 14 multinacionales, con matriz en Luxemburgo, declararon tener operaciones en Perú el 2016 a través de 29 empresas que tuvieron ingresos conjuntos por US$660 millones. En Lima estas compañías incursionan en el negocio de ventas, marketing y distribución, y tienen más de 17 mil empleados en total, aunque no se conoce la identidad de estas compañías. 

El resto de conglomerados con operaciones en Perú tienen sus matrices en México (24 grupos), Chile (23), Italia (18) y China (14), Australia (11), Bélgica (11), India (9), Dinamarca (7) y Sudáfrica (2), según los Reportes País por País presentados por cada uno de estos países ante la OCDE el 2016. Además, 205 compañías de capitales de EE.UU. tienen presencia en Perú, aunque no se especifica a cuántos grupos económicos representan.

Por primera vez y como parte de su reporte anual de tributos corporativos, la OECD ha liberado información agregada de los Reportes País por País. La base de datos incluye los reportes presentados por 26 países, que corresponden a cerca de 4.000 grupos de empresas multinacionales. La información sobre Perú, incluida en este artículo, se desprende de los reportes entregados por los paises antes citados ante el organismo internacional.